آموزش صدور صورتحساب الکترونیکی با روش تسویه نسیه یا نقدی/نسیه در سامانه واسط مودیان لیموتکس
در نظام هوشمند مالیاتی ایران، روش تسویه فاکتور هنگام صدور، اثر مستقیم بر اعتبار مالیاتی، حد مجاز فروش، زمان محاسبه مالیات ارزش افزوده و پذیرش تراکنشها دارد. سه حالت رسمی تسویه در سامانه مودیان عبارتند از:
-
نقدی
-
نسیه
-
نقدی/نسیه
لیموتکس بهعنوان یک سامانه واسط مودیان، امکان صدور فاکتور الکترونیکی با هر ۳ روش را بهصورت کاملاً آنلاین، بدون نیاز به نصب نرمافزار، با امضای دیجیتال استاندارد و اتصال مستقیم به سامانه عملیات الکترونیکی امور مالیاتی فراهم کرده است.
با استفاده از لیموتکس، مودیان میتوانند:
-
فاکتورهای فروش، قراردادی، پیمانکاری، اصلاحی و ابطالی را قانونی صادر کنند
-
کلید خصوصی و عمومی را تست و اعتبارسنجی داخلی انجام دهند
-
از آموزشهای کاربردی برای رفع خطاهای ارسال، اتصال نامعتبر، یا خطای کلید امضا کمک بگیرند
-
صورتحسابها را بهصورت گروهی از اکسل یا تکی صادر و ارسال کنند
-
هزینه را با قیمتهای مقرونبهصرفه مدیریت کنند و بدون نگرانی از خطا، شناسه یکتا دریافت نمایند
💰 اثر مالیاتی روشهای تسویه
1. تسویه نقدی
در این حالت، کل مبلغ معامله هنگام صدور فاکتور دریافت میشود (نقدی، انتقال بانکی، کارتخوان و…).
آثار:
-
مالیات ارزش افزوده همان فصل محاسبه و پرداخت میشود
-
خریدار همان فصل اعتبار مالیاتی میگیرد
-
فروشنده از حد مجاز فروش کامل فاکتور کسر میشود
اگر تسویه به صورت نقدی باشد، مالیات بر ارزش افزوده باید در همان فصل مالیاتی محاسبه و پرداخت شود. همچنین، خریدار میتواند از اعتبار مالیاتی مربوط به همان معامله استفاده کند.
2. تسویه نسیه
در این روش، هیچ مبلغی هنگام صدور فاکتور دریافت نمیشود و پرداخت طبق توافق در آینده انجام میگیرد.
آثار:
-
اعتبار مالیاتی خریدار تا زمان تسویه کامل لحاظ نمیشود
-
مالیات ارزش افزوده در فصل تسویه (نه فصل صدور) محاسبه میشود
-
تا زمانی که خریدار فاکتور را تایید یا سیستم آن را نپذیرفته، کل فاکتور موقتاً نقدی تلقی و از حد مجاز فروشنده کم میشود
-
در صورت اتمام تسویه، میتوان از فاکتور اصلاحی برای اعمال اعتبار یا تعدیل مالیات استفاده کرد
✨ این مورد برای کسبوکارهایی که با چک مدتدار کار میکنند اهمیت ویژه دارد. لیموتکس امکان «ثبت چک» اصولی در فرایند گزارشدهی را از طریق هماهنگی با سامانه مالیاتی ارائه میدهد.
3. تسویه نقدی/نسیه (ترکیبی)
اینجا بخشی نقدی دریافت و بخش دیگر نسیه باقی میماند.
آثار:
-
مالیات بر اساس بخش نقدی همان فصل حساب میشود
-
بخش نسیه مالیاتش در فصل تسویه نهایی محاسبه میشود
-
هرگز مبلغ نقدی نمیتواند برابر یا بیشتر از مجموع فاکتور بدون مالیات باشد
بیشتر بخوانید : جدول پرداخت سامانه مودیان برای صورتحساب های نسیه
🧮 نکات طلایی تسویه نسیه و نقدی/نسیه در لیموتکس
در هنگام صدور فاکتور در لیموتکس دقت کنید:
-
مبلغ نسیه باید بر اساس:
مبلغ کل بعد از تخفیف (ریال) بدون مالیاتوارد شود -
فیلدهای نقدی و نسیه نمیتوانند صفر باشند
-
مجموع
نقدی + نسیهباید ≤ یا = مبلغ بعد از تخفیف بدون مالیات باشد -
اگر بعد از ارسال، خریدار تایید کند، اعتبارات قابل اعمال هستند
-
برای جلوگیری از خطاهای رایج مثل عدم پذیرش، رد پرونده یا خطا در کلید خصوصی، میتوانید از ابزار تست رایگان لیموتکس استفاده کنید
-
در قراردادهای پیمانکاری: شماره قرارداد باید ۱۲ رقمی و تاییدشده در سامانه باشد
بیشتر بخوانید : روشهای تسویه صورتحساب الکترونیکی در سامانه مودیان - نکات و تفاوت
آموزش صدور صورتحساب الکترونیکی با روش تسویه نسیه یا نقدی/نسیه در سامانه لیمو
روش نسیه
در روش نسیه می بایست مشابه تصویر زیر مبلغ مجموع کل بعد از تخفیف (ریال) بدون مالیات را در فیلد نسیه وارد کرده و بر روی اعمال مبلغ نسیه کلیک نمایید.
روش تسویه نقدی/نسیه
در روش تسویه نقدی/نسیه میزان مبلغ نسیه را در فیلد نسیه وارد کرده و بر روی گزینه اعمال مبلغ نسیه کلیک می کنیم تا مبلغ پرداخت نقدی به صورت سیستمی محاسبه شود.
- در صورتی که روش تسویه از نوع نقدی/نسیه باشد، مجموع صورتحساب میتواند از مجموع پرداختی نقدی و نسیه بزرگتر و یا مساوی آن باشد.
- مبلغ پرداختی نقدی در صورتی که روش تسویه نقدی/ نسیه باشد، می بایست از مجموع صورتحساب کوچک تر باشد.
- فیلد های مبلغ نقدی و نسیه در این روش تسویه اجباری هستند و نمی توانند صفر باشند.
- مبالغ فیلد ها باید بر اساس فیلد مبلغ مجموع بعد از تخفیف و بدون مالیات محاسبه شوند.
بیشتر بخوانید : سامانه مودیان،نحوه ثبت چک و اهمیت آن در مدیریت مالیاتی
📥 ارسال صورتحساب با لیموتکس (سریع)
-
ورود به داشبورد لیموتکس
-
انتخاب روش تسویه: نقدی یا نسیه یا نقدی/نسیه
-
ثبت فاکتور به صورت تکی یا گروهی از اکسل
-
امضای فاکتور توسط کلید خصوصی معتبر
-
ارسال مستقیم به حافظه مالیاتی و سامانه مودیان
-
بررسی نتیجه و تایید شناسه یکتا
-
چاپ فاکتور در صورت نیاز
⚙️ خطاهای متداول روش تسویه و راهحلها
| خطا | علت | راهحل |
|---|---|---|
| خطا در حد مجاز فروش | عدم تایید فاکتور نسیه توسط خریدار | ارسال مجدد بعد از دریافت تگ عدول یا درخواست تایید |
| خطا در کلید خصوصی | نامعتبر بودن کلید امضای دیجیتال | تست یا تولید کلید معتبر در LIMOTX.ir |
| نقدی تلقی شدن کل مبلغ | عدم تایید خریدار یا سیستم | پیگیری تایید و در صورت لزوم فاکتور اصلاحی |
دیدگاه ها بعد از تایید مدیر سایت نمایش داده می شوند.
