خانه /

سامانه مودیان مالیاتی چیست؟ راهنمای جامع صدور و ارسال صورتحساب

سامانه مودیان مالیاتی چیست؟ راهنمای جامع صدور و ارسال صورتحسابتصویر
تاریخ نگارش : 1402/12/05 توسط : تیم سامانه لیمو

سامانه مودیان مالیاتی یا کارپوشه بستر و سایتی است که سازمان مالیات راه اندازی کرده است. این سامانه برای ارسال صورتحساب های شماست که فعلا فقط فروش ها را دریافت می کند و امکان مشاهده خرید ها نیز وجود دارد. برای ارسال صورتحساب ها به کارپوشه یا سامانه مودیان باید از نرم افزار واسط کمک بگیرید. امکان ارسال مستقیم از درون این سایت فراهم نیست. کارپوشه را خود سازمان مالیات برای شما ساخته است. خرید های خود را نیز در کارپوشه (از طرف فروشنده) می بینید. همچنین از 169 خرید ها را رد کنید.

ثبت نام در سامانه مودیان مالیاتی طبق قانون از وظایف صاحبان مشاغل اعلام شده است. سامانه مودیان مالیاتی سامانه ای اینترنتی برای دریافت گزارش های الکترونیکی مودیان است.

ورود به سامانه مودیان مالیاتی

آدرس کارپوشه: https://tp.tax.gov.ir می باشد.

چه کسانی باید در سامانه مودیان ثبت نام کنند

ثبت نام و ایجاد کارپوشه از طرف سازمان مالیات انجام خواهد شد. اگر شما پرونده مالیاتی داشته باشید، کارپوشه نیز دارید.

مشمولین حقیقی ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان

سازمان امور مالیاتی کشور اطلاعیه در خصوص اینکه کدام دسته از اشخاص حقیقی شامل اجبار ارسال صورت حساب الکترونیکی به سامانه مودیان هستند، منتشر کرده است.

اشخاص حقیقی (صاحبان مشاغل) از تاریخ 1 دی ماه 1402 ملزم به ارسال صورت حساب الکترونیکی نوع 1 و 2 به سامانه مودیان هستند.

تکلیف اشخاص حقیقی در سامانه مودیان به این صورت است که کلیه اشخاص حقیقی که میزان فروش خالص کالا و خدمات آن ها در 6 ماهه اول سال، بیشتر از 180 میلیارد ریال بوده است باید صورت حساب خود را ارسال کنند. اگر در زمان دیگری به جز شش ماهه اول به این حد نصاب رسیدند، یک فصل می توانند نفرستند و از آخر فصل بعد، باید صورتحساب های الکترونیکی خود را به سامانه مودیان ارسال کنند. یعنی:

  • فروش بالای 180 میلیارد ریال تا پایان شهریور 1402: الزام صدور صورتحساب الکترونیکی از اول دی ماه 1402

  • فروش بالای 180 میلیارد ریال تا پایان آذر 1402: الزام صدور صورتحساب الکترونیکی از اول فروردین ماه 1403

  • فروش بالای 180 میلیارد ریال تا پایان اسفند 1402: الزام صدور صورتحساب الکترونیکی از اول تیرماه 1403

مشاغل زیر با هر حجم از فروش مشمول صدور صورت حساب الکترونیکی هستند:

  • پزشکی، پیراپزشکی، داروسازی و داروخانه، دامپزشکی

  • فروشندگان تجهیزات پزشکی

  • کسب وکارهای حقوقی اعم از وکالت و مشاوره حقوقی و خانواده

  • عرضه کنندگان کالا و خدمات مرتبط با طلا، جواهر و پلاتین

  • فروشندگان مواد معدنی

برای مطالعه مشمولین در فراخوان های دهگانه کلیک کنید.

آموزش تصویری سامانه مودیان

آموزش تصویری سامانه مودیان، سمینارها و جلسات آموزشی برای درک این سیستم فراهم شده است. اما شما با مطالعه قوانین و روند ها در لیمو می توانید به راحتی از ساز و کار آن با خبر شوید. ضمن اینکه تسلط به امور فنی برای شما ضرورتی ندارد و با توجه به رابط کاربری آسان این سامانه، مانند سایت های دیگر نیازمند آموزش نیست.

شما فقط باید صورتحساب های خود را به سامانه مودیان ارسال کرده و شناسه مالیاتی 22 رقمی برای هر فاکتور دریافت کنید. امکان اصلاح و ابطال کردن فاکتور نیز وجود دارد که هرکدام 22 رقمی مجزا دریافت می کنند. بسته به الگوی صورتحساب جزییات آن متغییر است که در نرم افزاری که با آن ارسال انجام می دهید، همه این ها رعایت شده اند.

بخشنامه سامانه مودیان 1402

بخشنامه سامانه مودیان و اطلاعیه های آن در سایت اینتامدیا وجود دارد.

ثبت فاکتور در سامانه مودیان

برای ثبت فاکتور در سامانه مودیان نیازمند نرم افزارهای واسط هستید. از 3 روش می توانید، نرم افزار واسط ارسال انتخاب کنید:

  1. کمک از معتمد ها (خودشان صورتحساب ها را ارسال می کنند)

  2. استفاده از ماژول نرم افزار حسابداری (اگر سیستم حسابداری دارید و آن شرکت این ماژول را ساخته، می توانید خریداری کنید)

  3. ارسال با نرم افزار های واسط و مستقل مانند لیمو

برای ارسال شناسه یکتا نیاز دارید. جهت آموزش دریافت شناسه یکتا کلیک کنید.

صفر تا صد سامانه مودیان

آموزش سامانه مودیان و اطلاع از این قانون جدید سامانه مودیان، برای ارسال صورتحساب های فروش به مالیات در سایت لیمو به زبان ساده و با ذکر منابع در اختیار شما قرار دارد. اما نکته ای که وجود دارد، شما بعنوان حسابدار یا کارفرما نیاز به آموزش صفر تا صدی این سامانه ندارید! تنها کافیست کلیتی از آن بدانید، قوانین ارسال فاکتور های مرتبط با خود را بشناسید.

زمان ارسال فاکتورهای فروش طبق قانون 7روز میباشد الگو های موجود در سامانه مودیان، فروش، پیمانکاری، طلا و جواهر و پلاتین، بلیط، صادرات و ارز می باشد که با توجه به شرکت یا کسب و کار شخص شما این الگو انتخاب می شود.

بیشتر بدانید : سوالات متداول قانون پایانه های فروشگاهی و سامانه مودیان

 

برای ارسال صورتحساب حتما باید حسابدار باشم؟

خیر، شما می توانید فاکتورهای فروش خود را به کمک نرم افزار واسط لیمو و آموزش های گام به گام ارسال کنید. نیازی به دانش حسابداری ندارید.

انواع صورتحساب در سامانه مودیان چیست؟

انواع صورتحساب در سامانه مودیان، اصلی، اصلاحی، ابطالی و برگشت از فروش است.

چه زمانی باید صورتحساب ابطالی ارسال کنم؟

صورتحساب الکترونیکی در صورت تایید یا تایید سیستمی برای خریدار اعتبار محسوب خواهد شد در صورت رد از طرف خریدار اعتباری لحاظ نخواهد شد. اما برای فروشنده محاسبه خواهد شد.

در این صورت فروشنده باید نسبت به ابطال یا اصلاح آن اقدام کند.

صورتحساب مرجع:

صورتحساب اصلی فروش یا اصلاحی با وضعیت تایید شده/رد/عدم نیاز به واکنش را صورتحساب مرجع می نامیم.

کد 22 رقمی صورتحساب مرجع برای صورتحساب ابطالی و یا اصلاحی لازم است.

چه زمانی ابطالی ارسال کنم؟

  • تغییر اقلام اطلاعاتی مربوط به خریدار

  • بازگشت تمام اقلام موجود در صورتحساب مرجع

  • احراز عدم تحقق معامله بر اساس اسناد و مدارک مثبته

  • اشتباه در ثبت تاریخ فاکتور

  • رد کردن خریدار (علت رد مهم)

  • یک فاکتور دوبار ارسال شده

چه زمانی اصلاحی ارسال کنم؟

  • تغییر روش تسویه

  • تغییر در قیمت و تعداد کالا یا خدمت

  • رد کردن خریدار (علت رد تغییر روش تسویه و مبالغ باشد)

انواع الگو در سامانه مودیان چیست؟

تاکنون شش الگو برای صورتحساب الکترونیکی اول در نظر گرفته شده است که شامل:

  1. فروش

  2. فروش ارزی

  3. طلا، جواهر و پلاتین

  4. قرارداد پیمانکاری برای آموزش ارسال کلیک کنید

  5. قبوض خدماتی

  6. بلیط هواپیما

چه اشخاصی از صدور صورتحساب الکترونیکی معاف هستند و طریقه محاسبه مالیات این دسته از مودیان چگونه است؟

به منظور تسهیل تکالیف مودیان مشمول این قانون، سازمان می تواند مودیانی (اشخاص حقیقی) که میزان فروش سالانه آن ها کمتر از بیست و پنج برابر معافیت موضوع ماده 84 قانون مالیات های مستقیم باشد؛ را از صدور صورتحساب الکترونیکی معاف نماید.

نصاب مذکور در سال های 1402، 150 برابر و سال 1403، 100برابر و در سال 1404، 50 برابر معافیت موضوع ماده 84 قانون مالیات های مستقیم تعیین می شود.

طریقه محاسبه مالیات و عوارض این دسته از مودیان، مطابق آیین نامه اجرائی خواهد بود که ظرف یکماه از تاریخ لازم الاجرا شدن آن، توسط سازمان تهیه و به تصویب هیأت وزیران می رسد.

لازم به ذکر است که کلیه اشخاص حقیقی (صاحبان مشاغل) به شرح ذیل از اول دی ماه سال 1402 ملزم به صدور صورتحساب الکترونیکی نوع اول و یا دوم و ثبت در سامانه مودیان برای فروش کالا و خدمات مطابق دستورالعمل صدور صورتحساب الکترونیکی، حسب مورد می باشند:

اشخاص حقیقی موضوع جزء 2 بند ط تبصره 6 قانون بودجه سال 1402 با هر میزان فروش کالا و خدمات سالانه کماکان ملزم به صدور صورتحساب الکترونیکی هستند.

عرضه کنندگان کالا و خدمات مرتبط با طلا، جواهر و پلاتین با هر میزان فروش کالا و خدمات به استناد جزء 4 بند ب ماده 26 قانون مالیات بر ارزش افزوده مصوب سال،1400

فروشندگان مواد معدنی به واحدهای فرآوری مواد معدنی موضوع بند م تبصره (7) قانون بودجه سال 1402 با هر میزان فروش ملزم به صدور صورتحساب الکترونیکی نوع اول مطابق دستورالعمل صدور صورتحساب الکترونیکی می باشند.

مراتب فوق مانع از صدور صورتحساب الکترونیکی نوع اول و یا دوم مطابق دستورالعمل صدور صورتحساب الکترونیکی، توسط صاحبان مشاغل با فروش سالانه کمتر از نصاب مذکور که طبق سایر قوانین مکلف به صدور صورتحساب الکترونیکی شده اند، نخواهد بود.

مراحل دریافت کلید خصوصی و شناسه یکتا چگونه است؟

برای ارسال صورتحساب توسط مودی، باید کلید خصوصی و شناسه یکتا بگیرید.

  1. دریافت کد ها از مراکز میانی کلیدخصوصی و عمومی و کد CSR تولید کلیدها

  2. ورود به کارپوشه و دریافت شناسه یکتا
    آموزش ثبت شناسه یکتا

  3. ثبت نام در لیمو و ارسال صورتحساب الکترونیکی

برای صحت شناسه یکتا و کلید خصوصی از استعلام کمک بگیرید.

نکات:

اشخاص حقیقی

  • در دریافت کلید ها تفاوتی با شرکت ها ندارند.

  • کد اقتصادی نیاز است. دریافت کد اقتصادی

  • در ثبت مودی کد اقتصادی را در فیلدهای ملی و اقتصادی قرار دهید.

چاپ و Pdf فاکتور رسمی

در نرم افزار واسط سامانه مودیان لیمو می توانید از فاکتورهای خود در قالب مورد تایید مالیات پرینت گرفته و یا pdf به همراه تصویر امضا و مهر شرکت خود را دانلود کنید. این pdf می تواند برای خریدار ارسال شود.

بدون نیاز به نرم افزار آنلاین فاکتورساز می توانید از لیمو، صورتحساب به سامانه مودیان ارسال کنید و پرینت بگیرید.

لیمو نرم افزار واسط مالیاتی

لیمو نرم افزار واسط مالیاتی برای ارسال صورتحساب الکترونیکی به کارپوشه است. پلن اعتباری بدون محدودیت زمانی بوده و محدودیتی در ثبت مودی جدید ندارید. همچنین برای یک مودی می توانید پلن سالانه تهیه کنید و بصورت نا محدود فاکتور ارسال کنید. بسته به تعداد فاکتورهای مودی یا شرکت شما انتخاب این پلن ها متفاوت است. برای شروع رایگان و اطلاعات بیشتر کلیک کنید.

بیشتر بخوانید:

دیدگاهی وجود ندارد، شما اولین دیدگاه را ایجاد کنید.

  • * توجه: دیدگاه ها بعد از تایید مدیر سایت نمایش داده میشوند.
  • * توجه: دیدگاه های حاوی توهین و الفاظ نامناسب تایید نمیشوند.
  • * توجه: فقط دیدگاه های فارسی تایید میشوند.


جدیدترین مطالب

محبوب ترین مطالب